Защита бизнеса при налоговых проверках

Налоговые проверки являются одной из распространенных форм инспектирования и не всегда являются приятным сюрпризом для предпринимателей. Однако корректный подход при взаимодействии с налоговиками может решить массу проблем, в том числе освободить от привлечения к ответственности. Квалифицированные юристы с опытом решения самых разнообразных проблем, встречающихся на пути предпринимателей, помогут беспрепятственному ведению вашего бизнеса и корректному сопровождению плановых и внеплановых аудитов сотрудниками налоговых органов.

Кому может понадобиться защита от проверок ФНС

Мы обязательно окажем содействие и защитим ваш бизнес, если:

• Вы подверглись налоговому аудиту и находитесь в неведении, как реагировать на запросы и требования проверяющей стороны.
• На адрес вашей компании поступило требование из внутренних органов о получении информационных данных по работе с партнерами.
• В случае вызова вас или сотрудников вашей компании на допрос для дачи показаний по финансово-хозяйственным вопросам относительно работы вашей фирмы.
• В случае блокировки счета компании и наложения санкций на дальнейшую деятельность вашей компанией.

Что входит в сопроводительный процесс?

Сопровождение налоговых проверок специалистами нашей компании может иметь различный формат, от консультирования по отдельным вопросам до полного погружения. Все нюансы согласовываются на этапе заключения двустороннего договора с заказчиком.

Пример полного погружения специалистов в процедуру налогового инспектирования:

• предоставление консультаций без ограничения;
• налоговый контроль;
• помощь специалистов в ходе подготовки ответов на требование предоставить информацию и определенные документы;
• определение направления выездных проверок;
• вычисление вероятности того или иного сценария;
• разработка наиболее эффективной стратегии и модели поведения;
• последующее формирование советов и рекомендаций на основании анализа возникших в ходе проверки ситуаций.

Как мы работаем

Вы можете позвонить по указанному номеру телефона или сделать запрос онлайн в специальной форме на нашем сайте, и тогда наши специалисты свяжутся с вами. Наша компания специализируется на сопровождении налогового контроля, обжаловании итогов проверок, защите от преследования уголовного характера основателей компаний, их руководителей и сотрудников.

Наша работа с клиентами предполагает:

Оставьте заявку на бесплатную консультацию по налогам

Отправляя данные формы вы даете свое согласие на обработку персональных данных

Проанализируем ситуацию

Проконсультируем

Подготовим предложение

Я соглашаюсь с политикой конфиденциальности и даю согласие на обработку персональных данных

Мы защищаем права предпринимателей, а это значит:

1. консультируем руководство и собственников компаний, а также сотрудников, которые задействованы в процессе проверки;
2. анализируем правомерность плановых и, тем более, внеплановых проверок (выясняем основание, соблюдается ли установленный порядок принятия решения о той или иной проверке). В случае установления незаконности мероприятия осуществляется обжалование и судебная защита бизнеса;
3. выявляем нарушения и, если таковые имеются, определяем их риски, минимизируем и устраняем;
4. анализируем правомерность истребования документации, готовим ответы на запросы, письма, контролируем законность действий проверяющих лиц и вынесенных ими решений, готовим сотрудников и руководство компании для дачи необходимых пояснений;
5. оказываем всевозможные услуги по юридической защите бизнеса, отстаиваем его права и интересы.

Самые популярные ошибки, которые допускаются предпринимателями при инспекции

Пренебрежение сроками налоговых аудитов (в течение трех месяцев после предоставления декларации), ведь знание даты старта и завершения каждой проверки является очень важной процедурой, так как:

• факты, доказанные сотрудниками НС вне установленных рамок, не имеют юридической ценности;
• можно пропустить срок, когда взыскивается налоговая санкция;
• из-за несоблюдения срока вынесения вердикта, не вовремя уплаченный налог облагается процентами (контроль корректности заполнения деклараций — это зона ответственности налоговой инспекции);

Стоит отметить, что инспектор НС имеет право на требование исключительно тех документов, которые являются основанием для подтверждения правильности и своевременности уплаты налогов: их список должен быть четким, а требование о предъявлении возможно только единожды. Налогоплательщик предоставляет только ту документацию, которая выгодна в его положении.

Безопасность предпринимателей при камеральных проверках

Таковые осуществляются всегда после того, как сдана декларация и, как правило, незаметно. То есть, инспектор изучает информацию о той или иной компании у себя в кабинете. При возникновении вопросов к предпринимателю, он направляет требование о предоставлении определенного пакета документов или пояснительного письма. Срок проведения КНП оставляет три месяца (2 — по НДС). В случае предоставления декларации с уточненными сведениями срок аудита высчитывается повторно. В процессе данной проверки плательщик налогов имеет право предоставить претензии, которые НС обязана принять к рассмотрению за период не более одного месяца.  

Права сотрудников ФНС в ходе инспектирования:

• на требование документов у плательщика налогов;
• на осмотр территории, помещения и определенных предметов, представляющих интерес на данном этапе;
• на допрос свидетелей;
• на назначение и проведение экспертизы;
• на проведение встречной проверки и истребования необходимой документации у третьих лиц.

Процессуальные решения КНП:

• отказ о привлечении налогоплательщика к ответственности;
• решение о привлечении к ответственности;
• проведение перечня дополнительных мер.

Предприниматель имеет право на обжалование в вышестоящих инстанциях, после чего — в третейском суде.

С 2023-го имеет место контроль сальдо ЕНС (единого налогового счета). При наличии на счете средств все считается допустимым, а вот сальдо в сумме меньше 3 тысяч рублей принято считать нарушением, при этом налогоплательщик обязан предоставить на этот счет пояснения. Пренебрежения данными обязательствами грозит предпринимателю взысканием задолженности. Налоговыми юристами рекомендовано проверять счет ЕНС самостоятельно для того, чтобы его не заблокировали и не взыскали долг посредством ареста имущества. При камеральных налоговых проверках важно также осуществлять проверку контрольных соотношений и проводить сверку с положениями Письма ФНС РФ от 16.07.2013 года № АС-4-2/12705.

Когда проводится углубленный камеральный аудит:

• возмещение НДС;
• при заявлении налоговых льгот и вычетов;
• при обнаружении несоответствия в итоговых данных;
• при подаче деклараций по водному или земельному налогу или НДПИ.

Выездные проверки: особенности проведения

Таковые осуществляются на территории плательщика налогов и не больше, чем дважды в год (проверяются налоги за прошедшие три года). Срок данной проверки составляет два месяца.

Полномочия ФНС при ВНП:

• истребование документации у налогоплательщика и контрагентов;
• осмотр помещения внутри и за его пределами, а также определенных предметов;
• допрос свидетелей, изъятие документов и предметов;
• проведение экспертизы;
• привлечение сотрудников внутренних органов к участию в процедуре налоговой проверки.

Рекомендовано строго следить за соблюдением установленных правил и предоставлением всех необходимых документов в ФНС для успешного и беспрепятственного ведения бизнеса.  

Инструкция по проведению ВНП на предприятии

1. В офисном помещении компании находятся документы исключительно делового характера.
2. Допуск аудиторов к источникам информации необходимо максимально ограничить.
3. Нужно выделить проверяющему индивидуальное рабочее место с компьютером, отключенным от сервера компании.
4. Рекомендовано ограничить по максимуму число работников, которые сотрудничают с проверяющими. В идеальном варианте присутствуют должностные лица, которые имеют право подписывать финансовые документы, а также налоговый юрист.
5. Оплошности и нарушения, допущенные аудиторами, нужно фиксировать в обязательном порядке.

Понятие необоснованной налоговой выгоды

Если проверяющим не за что зацепиться, то они могут прибегнуть к налоговой выгоде. Тогда лучшим решением будет обращение к юристу, знающему все тонкости практики применения права.

Сопровождение налоговых проверок 

Защита налоговой проверки — это гарантированная защита от неоправданных затрат и минимизация риска быть привлеченным к ответственности, а также:

• всесторонняя поддержка опытным юристом в процессе проверки;
• представительство в ситуационных центрах и разного рода комиссиях;
• обжалование вынесенных вердиктов;
• расчет объема и вида информации, которая затребована сотрудниками НС при проверке;
• избегание определенных мер ответственности;
• формирование документации для использования возмещения и налоговых льгот;
• составление корректных моделей поведения;
• анализ законодательства, действующего на данный момент времени в РФ, применительно к той или иной ситуации;
• проверка соответствия действий проверяющего органа законодательству и пр.

Оставьте заявку на бесплатную консультацию по налогам

Отправляя данные формы вы даете свое согласие на обработку персональных данных

Проанализируем ситуацию

Проконсультируем

Подготовим предложение

Я соглашаюсь с политикой конфиденциальности и даю согласие на обработку персональных данных

Нам доверяют, и на это есть причины

Индивидуальный подход

Для каждого клиента строим свою стратегию работы

Нестандартные решения

Решаем любые, даже нестандартные задачи, имеем опыт более 10 лет

Опыт работы более 10 лет

Наши специалисты располагают специальными знаниями для эффективности налогового консультирования

Понимаем всю степень ответственности

Объективно оцениваем имеющиеся перспективы, поэтому не рассматриваем формальный подход и работаем на результат

Работаем до результата

Предлагаем несколько вариантов для клиента, работаем всегда до конца

Уверенность в будущем

Мы думаем на перспективу и дарим вам уверенность в завтрашнем дне

Цена за услуги определяется после того, как будет согласован объем выполняемой работы. Для консультаций обращайтесь по номеру телефону, указанному на сайте, или в специальной форме онлайн.